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    Helvetia Baloise veröffentlicht Pro-Forma-Finanzinformationen

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Helvetia Baloise Holding AG / Schlagwort(e): Fusionen & Übernahmen
Helvetia Baloise veröffentlicht Pro-Forma-Finanzinformationen

08.12.2025 / 07:00 CET/CEST
Veröffentlichung einer Ad-hoc-Mitteilung gemäss Art. 53 KR
Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.

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Ad hoc-Mitteilung gemäss Art. 53 KR


Basel, 8. Dezember 2025

Helvetia und Baloise haben am 5. Dezember 2025 ihren Zusammenschluss
erfolgreich vollzogen. Das neu entstandene Unternehmen Helvetia Baloise ist
der grösste Allbranchenversicherer der Schweiz und nimmt gleichzeitig eine
führende Marktposition in Europa ein. Die heute publizierten
Pro-Forma-Finanzinformationen (PFFI) zeigen wesentliche
rechnungslegungsbezogene Auswirkungen der Fusion auf. Die strategische
Ausrichtung sowie die finanziellen Zielsetzungen werden am Capital Markets
Day vom 15. April 2026 vorgestellt.

Mit dem Vollzug der Fusion wurden die Voraussetzungen für die Kotierung der
neu ausgegebenen Aktien der Helvetia Baloise Holding AG (HBAN) geschaffen.
Die Aktien der HBAN werden ab heute, 8. Dezember 2025, an der SIX Swiss
Exchange gehandelt.

Die Pro-Forma-Finanzinformationen (PFFI) für Helvetia Baloise, basierend auf
der «Richtlinie Pro Forma-Finanzinformationen» der SIX Exchange Regulation,
zeigen die wesentlichen rechnungslegungsbezogenen Auswirkungen der Fusion
für das Geschäftsjahr 2024 sowie das erste Halbjahr 2025. Diese umfassen
eine vorläufige Kaufpreisallokation sowie pro-forma kombinierte
Informationen zu Bilanz und Erfolgsrechnung für beide Perioden. Die
Transaktion wird nach IFRS als Business Combination mit Helvetia als
Erwerberin behandelt. Somit werden alle Aktiven und Passiven von Baloise zum
Fair Value in der Eröffnungsbilanz von Helvetia Baloise erfasst. Die PFFI
zeigen auf, welche wesentlichen rechnungslegungsbezogenen Effekte nach IFRS
aus der Fusion erwartet werden. Die Angaben stellen jedoch keine Prognose
dar, enthalten Annahmen sowie Inputfaktoren, die von jenen abweichen können,
die später für die Erstellung der Eröffnungsbilanz verwendet werden, und
wurden mit einer höheren Wesentlichkeit erstellt.

Die fusionsbedingten Anpassungen in der IFRS-Rechnungslegung wirken sich auf
Bilanz und Erfolgsrechnung aus, verändern jedoch weder die Cash-Generierung,
noch die Solvenz oder die grundlegenden geschäftlichen Rahmenbedingungen des
Unternehmens.

Zu den zentralen fusionsbedingten IFRS-Rechnungslegungseffekten zählen:

  * Erfassung aller identifizierbarer immaterieller Vermögenswerte und deren
    anschliessende Abschreibung sowie die Erfassung von Goodwill aus der
    Transaktion

  * Diverse Effekte in der Bilanz sowie Erfolgsrechnung in Bezug auf die
    Rechnungslegung von übernommenen Leben- und
    Nichtleben-Versicherungsverträgen gemäss IFRS 17

  * Angleichung von Bewertungs- und Bilanzierungsrichtlinien bei den
    aktuariellen Annahmen, insbesondere bei Diskontierungszinssätzen

  * Effekte im Finanzergebnis aufgrund der zum Erwerbszeitpunkt neu
    angewendeten Zinssätze

Helvetia Baloise erwartet aus der Transaktion erhebliche immaterielle
Vermögenswerte. In der pro-forma kombinierten Bilanz per 30. Juni 2025
belaufen sich der Goodwill auf CHF 4.7 Mrd. und die übrigen immateriellen
Vermögenswerte aus der Fusion auf CHF 3.4 Mrd. Die gesamten Aktiva des
Unternehmens betragen CHF 146.5 Mrd. und das Eigenkapital beläuft sich auf
CHF 13.9 Mrd. In der pro-forma kombinierten Erfolgsrechnung ergeben sich
sowohl positive als auch negative Auswirkungen. Insgesamt überwiegen die
negativen Auswirkungen die positiven Effekte. Der grösste Einflussfaktor ist
dabei die Amortisation der immateriellen Vermögenswerte. Zur verbesserten
Transparenz hinsichtlich der operativen Leistung wird Helvetia Baloise
«Underlying Earnings» sowie weitere relevante Kennzahlen definieren, um
nicht-operative, rein rechnungslegungsbedingte Erwerbseffekte zu bereinigen.

Am heutigen 8. Dezember 2025 um 09:00 Uhr (MEZ) findet eine Telefonkonferenz
statt, in der Analysten und Investoren die rechnungslegungsbezogenen
Auswirkungen der Fusion sowie die Pro-Forma-Finanzinformationen erläutert
werden.


Wichtige Daten

  * Montag, 8. Dezember 2025:

      * Ab 07:00 Uhr (MEZ) werden der Kotierungsprospekt inklusive der
        Pro-Forma-Finanzinformationen auf www.helvetia-baloise.com/fusion
        sowie auf Anfrage bei der Zürcher Kantonalbank als Listing Agent und
        Lead Manager verfügbar sein

      * 09:00 Uhr (MEZ): Telefonkonferenz für Analysten und Investoren zu
        den Pro-Forma-Finanzinformationen

  * Mittwoch, 15. April 2026: Jahresabschluss 2025 und Capital Markets Day
    der Helvetia Baloise Gruppe

  * Freitag, 22. Mai 2026: Generalversammlung der Helvetia Baloise Holding
    AG

   Medien Corporate                 Analysten Investor Relations Telefon: +41
   Communications Telefon:          58 280 89 91
   +41 58 280 50 33                 [1]investor.relations@helvetia-baloise.com
   [1]media.relations@helvet        1.
   ia-baloise.com  1.               mailto:investor.relations@helvetia-baloi
   mailto:media.relations           se.com
   @helvetia-baloise.com
Über Helvetia Baloise
Helvetia Baloise ist der grösste Allbranchenversicherer der Schweiz und
zählt zu den führenden Versicherungsgruppen Europas. Über 22'000
Mitarbeitende setzen sich täglich dafür ein, rund 13 Millionen Kundinnen und
Kunden mit Versicherungs-, Vorsorge- und Finanzlösungen zu begleiten - von
Privatpersonen und KMU bis hin zu internationalen Kundengruppen wie in den
Bereichen Spezial- und Rückversicherung. Mit Hauptsitz in Basel, Schweiz,
ist Helvetia Baloise in insgesamt acht europäischen Märkten sowie in den
globalen Specialty Markets aktiv und verbindet dabei starke Schweizer
Wurzeln mit einer klaren internationalen Ausrichtung. Helvetia Baloise
schafft Sicherheit und eröffnet Chancen, heute und in Zukunft: Durch
profitables Wachstum und eine auf langfristige Stabilität ausgerichtete
Geschäftstätigkeit ermöglichen wir individuelle Lösungen für Kundinnen und
Kunden, sichern ein attraktives sowie verlässliches Investment für unsere
Aktionärinnen und Aktionäre, fördern starke Partnerschaften und bieten
unseren Mitarbeitenden attraktive Perspektiven. Die Aktie der Helvetia
Baloise Holding AG (HBAN) wird an der Schweizer Börse SIX Swiss Exchange
gehandelt.

Haftungsausschluss
Dieses Dokument wurde von der Helvetia Baloise Gruppe erstellt und darf vom
Empfänger ohne die Zustimmung der Helvetia Baloise Gruppe weder kopiert noch
abgeändert, angeboten, verkauft oder sonst wie an Drittpersonen abgegeben
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Dokuments. Versionen des Dokuments in anderen Sprachen dienen lediglich
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sicherzustellen, dass die hier dargelegten Sachverhalte richtig und alle
hier enthaltenen Meinungen fair und angemessen sind. Informationen und
Zahlenangaben aus externen Quellen dürfen nicht als von der Helvetia Baloise
Gruppe für richtig befunden oder bestätigt verstanden werden. Weder die
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Mitarbeitenden sowie Beratende oder sonstige Personen haften für Verluste,
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erwachsen. Die in diesem Dokument dargelegten Fakten und Informationen sind
möglichst aktuell, können sich aber in der Zukunft ändern. Sowohl die
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jede ausdrückliche oder implizite Haftung oder Gewähr für die Richtigkeit
oder Vollständigkeit der in diesem Dokument enthaltenen Informationen ab.

Dieses Dokument kann Prognosen oder andere zukunftsgerichtete Aussagen im
Zusammenhang mit der Helvetia Baloise Gruppe enthalten, die naturgemäss mit
allgemeinen wie auch spezifischen Risiken und Unsicherheiten verbunden sind,
und es besteht die Gefahr, dass sich die Prognosen, Voraussagen, Pläne und
anderen expliziten oder impliziten Inhalte zukunftsgerichteter Aussagen als
unzutreffend herausstellen. Wir machen darauf aufmerksam, dass eine Reihe
wichtiger Faktoren dazu beitragen kann, dass die tatsächlichen Ergebnisse in
hohem Masse von den Plänen, Zielsetzungen, Erwartungen, Schätzungen und
Absichten, die in solchen zukunftsgerichteten Aussagen zum Ausdruck kommen,
abweichen. Zu diesen Faktoren gehören: (1) Änderungen der allgemeinen
Wirtschaftslage namentlich auf den Märkten, auf denen wir tätig sind, (2)
Entwicklung der Finanzmärkte, (3) Zinssatzänderungen, (4)
Wechselkursfluktuationen, (5) Änderungen der Gesetze und Verordnungen
einschliesslich der Rechnungslegungsgrundsätze und Bilanzierungspraktiken,
(6) Risiken in Verbindung mit der Umsetzung unserer Geschäftsstrategien, (7)
Häufigkeit, Umfang und allgemeine Entwicklung der Versicherungsfälle, (8)
Sterblichkeits- und Morbiditätsrate, (9) Erneuerungs- und Verfallsraten von
Policen sowie (10) Realisierung von Skalen- und Verbundeffekten. In diesem
Zusammenhang weisen wir darauf hin, dass die vorstehende Liste wichtiger
Faktoren nicht vollständig ist. Bei der Bewertung zukunftsgerichteter
Aussagen sollten Sie daher die genannten Faktoren und andere Ungewissheiten
sorgfältig prüfen. Alle zukunftsgerichteten Aussagen gründen auf
Informationen, die der Helvetia Baloise Gruppe am Tag ihrer Veröffentlichung
zur Verfügung standen; die Helvetia Baloise Gruppe ist nur dann zur
Aktualisierung dieser Aussagen verpflichtet, wenn die geltenden Gesetze dies
verlangen.


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Ende der Adhoc-Mitteilung

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   Sprache:          Deutsch
   Unternehmen:      Helvetia Baloise Holding AG
                     Aeschengraben 21
                     4001 Basel
                     Schweiz
   Internet:         www.helvetia-baloise.com
   ISIN:             CH0466642201
   Valorennummer:    46664220
   Börsen:           SIX Swiss Exchange
   EQS News ID:      2241452



   Ende der Mitteilung    EQS News-Service
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2241452 08.12.2025 CET/CEST

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